Контакты:

01001, Украина, г.Киев,

Майдан Независимости, 2

тел. +38 044 229 75 83

Новости

allTax отмечена высшей наградой рейтинга Legal 500 EMEA

10 апреля 2019, ведущее издание для юристов Legal 500 EMEA опубликовало ежегодный рейтинг юридиче...


Подробнее...
Артем Середа принял участие в рабочей группе Министерства финансов по налогообложению криптовалюты

23 октября 2018, по инициативе Министерства финансов Украины было созвано рабочую группу с целью ...


Подробнее...

Семинары

Налогообложение строительных компаний в 2015 году

Антикризисные финансовые инструменты и модели.
Налоговая реформа 2015 года: юридический анализ зак...


Подробнее...
Оптимизация налогообложения предприятия: новое в налоговом кодексе на 2015 год

План семинара:
1. Какие методы оптимизации можно применять в 2015 году, и какие методы являются р...


Подробнее...

Подписаться на новости

Проведение обысков и выемок у майнер криптовалюты стало довольно частым явлением. Правоохранители изымают не только деньги и документы, но и оборудования для майнинга, чем фактически останавливают деятельность «Bitcoin-ферм». Будет ли законным проведение обыска и выемки оборудования для майнинга криптовалюты в то время, когда законодательством не запрещено осуществление майнинга в Украине? Как себя вести и как защищаться от незаконных действий правоохранителей, если к майнеру пришли с обыском? Об этом и других аспектах защиты майнеров от посягательств правоохранителей поговорим ниже.

Какая цель проведения обыска у майнера криптовалюты?

Обыск и выемка являются негласными следственными действиями и проводятся в соответствии с положениями ст. 234 УПК Украины. Целью проведения обыска майнера криптовалюты могут быть: выявление сведений о совершении уголовного преступления (действительно осуществляется майнинг криптовалюта) фиксация сведений о совершении уголовного преступления (с целью установления, что деятельность по майнинигу осуществлялась определенным лицом или группой лиц, и в определенном помещении) отыскания орудия уголовного преступления (непосредственный поиск оборудования для майнинга с целью его изъятия) отыскания имущества, которое было добыто в результате совершения преступления (поиск денег, драгоценных металлов, банковских карточек, другого имущества, которое было приобретено в результате майнинга криптовалюты) установление местонахождения лиц, находящихся в розыске полиции (непосредственное обнаружение физических лиц, скрывающихся от правоохранительных органов). Отмечаем, что перечень оснований для производства обыска является исчерпывающим. Действующий УПК Украины запрещает проводить обыск у майнеров на других основаниях.

При каких условиях правоохранители могут провести обыск у майнера криптовалюты?

Единственным условием для проведения обыска у майнера криптовалюты является наличие у правоохранителей постановления следственного судьи местного общего суда. Такое решение должно быть вынесено в пределах территориальной юрисдикции, в которой находится следователь. Отмечаем, что закон ограничивает следователя лишь в выборе места обращения в суд, определяя лишь тот суд, который находится в том же районе, что и следователь. В то же время, закон не ограничивает следователя в месте проведения обыска. То есть, следователь Подольского управления полиции ГУ НП в г. Киеве имеет право обратиться с ходатайством о производстве обыска у майнера криптовалюты только в Подольский районный суд г. Киева. При этом, следователь вправе указывать в ходатайстве о проведении обыска территории как Подольского так и любого другого района.

Какие основные основания для проведения обыска у майнера криптовалюты?

Осуществление любых банковских операций или операций с криптовалютой с использованием временно-оккупированных территорий; получения или отправки криптовалюты лицам, в отношении которых ведется досудебное расследование по любому уголовном производству; укрытия лиц, находящихся в розыске правоохранителей, является наиболее-распространенными основаниями для проведения обысков у майнеров криптовалюты. Отсутствие официальной регистрации в государственных и налоговых органах субъектом предпринимательской деятельности или юридического лица будет добавлять аргументов следователю для проведения обыска у такого майнера. Конечно, это будем не главным основанием для обыска у майнера криптвалюты, но является ключевым аргументом для суда о предоставлении разрешения на проведение обыска. Учитывая, что большинство физических лиц осуществляют майнинг без регистрации предпринимательской деятельности, следователи вносят в ЕГР (Единый реестр досудебных расследований) сведения по ст. 212 УК Украины (уклонение от уплаты налогов) и получают законные основания для проведения обыска. Если физическое лицо зарестрована как субъект предпринимательской деятельности как ФЛП или ООО, то частой есть ситуация, когда работники полиции вносят сведения в ЕГР по ст. 190 (мошенничество) и ст. 205 (фиктивное предпринимательство) УК Украины и будут проводить обыск у такого майнера криптовалюты.

Какие действия майнера криптовалюты, если к нему пришли с обыском?

Во-первых, необходимо получить постановление следственного судьи, которым предоставляется разрешение на проведение обыска. Во-вторых, внимательно изучить содержание постановления суда о том, какие предметы разрешается изымать, а также срок действия постановление суда. Максимальный срок действия постановления следственного судьи на проведение обыска может составлять один месяц. Если в течение этого времени правоохранители не проведут следственное действие, считается, что решение суда не имеет никакого юридического значения и для проведения обыска и выемки следователю необходимо получать новое.

ВАЖНО! Иногда, майнерам криптовалюты следует не замечать определенные нарушения, чтобы у адвоката майнера были основания признать обыск и выемку незаконными и вернуть изъятое оборудование.

В-третьих, проверить документы лиц, проводящих обыск. В-четвертых, желательно сообщить близкого родственника о проведении обыска и место проведения обыска. В-пятых, во избежание злоупотреблений со стороны правоохранителей, убедиться в том, что обыск фиксировался на видео. Также необходимо убедиться в наличии двух понятых, которые должны присутствовать во время проведения обыска и виикы. Майнер криптовалюты вправе просить следователя привлечь к следственному действию своих понятых, например, соседей, хотя, как правило, работники полиции приезжают со «своими» понятыми.

Где именно правоохранители имеют право проводить обыск?

Закон наделяет следователя широкими полномочиями по проведению обыска и выемки. По просьбе следователя необходимо открывать все двери, ящики, сейфы и тому подобное. Если следователь нашел интересные для него вещи, информацию о них необходимо заносить в протокол обыска и выемки.

На какой стадии адвокат имеет право быть допущенным к участию в обыске майнера?

Если во время обыска и выемки прибыл адвокат, майнер криптовалюта вправе просить следователя допустить адвоката к проведению следственного действия на любой стадии. Следователь обязан допустить адвоката даже по середине обыска и выемки. В случае недопуска адвоката следователем к проведению обыска, о таком нарушении обязательно необходимо указывать в протоколе обыска. Если допуск адвоката произошел после завершения обыска и выемки, хотя адвокат приехал во время обыска, о таком нарушении необходимо подать жалобу в прокуратуру на бездействие следователя по недопуска адвоката. Вероятно, что прокуратура не признает такое нарушение следователем, но такая жалоба, в свою очередь, будет доказательством нарушения следователем закона и будет аргументом для суда при рассмотрении спора о возвращении изъятого оборудования для майнинга.

Можно ли оставлять помещения в котором производится обыск?

Следователь вправе запретить любым лицам покидать помещение в котором производится обыск, до завершения следственного действия. Поэтому, майнеру криптовалюты необходимо предупредить адвоката о том, чтобы он самостоятельно подняться в помещение в котором проводятся следственные действия, поскольку следователь может запретить майнеру выходить из квартиры.

Как заканчивается обыск?

Обыск завершается составлением протокола и его подписанием. После проведения обыска и подписания протокола, майнеру криптовалюты необходимо получить у следователя один экземпляр протокола с приложениями, в котором указано измятое имущество, и зафиксированы другие обстоятельства обыска и выемки.

Имеет ли право майнер криптовалюты самостоятельно осуществлять видеосъемку обыска и выемки?

Несмотря на тот факт, что положения УПК Украины обязывают следователя проводить полную видео- и аудио фиксации обыска, на практике может произойти ситуация, когда в помещение, кроме следователя, зайдут несколько оперативных работников полиции, разойдутся по комнатам и будут перекладывать ваши вещи и документы. На самом деле, следователь и понятые, при таких обстоятельствах, физически не смогут увидеть все их действия сразу, а следователь не сможет снять это на видео. Кстати, такие действия оперативных работников полиции являются незаконными, поскольку понятые должны видеть непосредственно факт, когда следователь или прокурор что-то находят в квартире майнера и изымают это в присутствии понятых. Все, что будет найдено оперативными работниками полиции в другой комнате, можно ставить под сомнение, и указывать о таких незаконных действиях в протоколе обыска и выемки. В таком случае уместно было бы самостоятельно снимать обыск на видео, чтобы у вас был реальное доказательство фиксации нарушения. Отмечаем, что снимать следственные действия на видео вправе только сторона защиты (непосредственно лицо, которому предъявлено подозрение в совершении преступления, или его адвокат). В таком случаи, когда майнеру криптовалюты не предъявлено подозрение, закон не наделяет его и его адвоката правом снимать обыск и выемку на видео.

Какие последствия несоблюдения условий следователем по фиксации обыска с помощью видео?

Согласно ч. 10 ст. 236 УПК Украины, обыск жилища или иного владения лица на основании постановления следственного судьи в обязательном порядке фиксируется с помощью аудио- и видеозаписи. Согласно ч. 6 ст. 107 УПК Украины, неприменение технических средств фиксирования уголовного производства в случаях, если оно является обязательным, влечет за собой недействительность соответствующего процессуального действия и полученных в результате ее совершения результатов, за исключением случаев, если стороны не возражают против признания такого действия и результатов ее осуществления в силе. Фактически, если следователь не сможет обеспечить проведение видеофиксации обыска, такой обыск, по требованию майнера криптовалюты, будет считаться незаконным.

Что чаще всего изымают во время обысков у майнеров криптовалюты?

Деньги, драгоценные металлы (изделия из золота), банковские карточки, блокноты с личными записями (дневники), мобильные телефоны, сим-карты операторов, флэш-накопители и жесткие диски, оборудование для майнинга (алюминиевые конструкции, видеокарты, провода, другое), ноутбуки и компьютеры, копировальные устройства (принтеры, сканеры), бухгалтерские документы предприятия, договора и акты выполненных работ, печати - являются наиболее распространяемыми предметами, которые любят изымать правоохранители во время проведения обыска у майнеров криптовалюты. Если майнинг осуществляет юридическое лицо, то дополнительно могут изымать документы, подтверждающие ведение «черной бухгалтерии» (рукописи, электронные файлы и устройства на которых они хранятся) и личные документы других лиц, которых могут подозревать в соучастии в совершении преступлений.

Есть ли разница между изьятым имуществом и временно изъятым имуществом?

Согласно ч. 1 ст. 168 УПК Украины, временно изъять имущество может каждый, кто законно задержал лицо в порядке, предусмотренном статьями 207, 208 УПК Украины. Согласно ч. 2 ст. 168 УПК Украины, временное изъятие имущества может осуществляться также при обыске, осмотре. Подчеркиваем, что во время проведения обыска и выемки следователь, по своему усмотрению, вправе изымать имущество, которое не указано в постановлении следственного судьи о предоставлении разрешения на проведение обыска и выемки. Такое имущество в соответствии с положениями ст. 167, 168 УПК Украины, будет иметь статус временно изъятого имущества. Согласно ч. 5 ст. 171 УПК Украины, ходатайство следователя, прокурора об аресте временно изъятого имущества должно быть подано не позднее следующего рабочего дня после изъятия имущества, иначе имущество должно быть немедленно возвращены лицу, у которого было изъято. В случае удовлетворения ходатайства, следователь вправе удерживать изъятое имущество, которое имело статус временно изъятого имущества.

Имущество, которое было изъято при обыске и разрешение на изъятие которого было предоставлено постановлением следственного судьи, имеет статус изъятого имущества, и следователю не нужно обращаться дополнительно в суд с ходатайством о наложении ареста на такое имущество.

Можно ли запретить следователю изымать оборудование для майнинга, а также другую компьютерную технику?

Даже если в постановлении следователя судьи не будет указано о том, что следователю разрешается изымать оборудование для майнинга, а также ноутбуки и компьютеры, - следователь, по своему усмотрению, вправе изымать такое оборудование у майнера криптовалюты и указывать его в протоколе обыска и выемки. В таком случае, майнеры криптовалюты не имеют права препятствовать такому изъятии. В свою очередь, майнеру криптовалюты рекомендуется указать на такое незаконное изъятие в протоколе обыска и выемки. Необходимо отметить, что изъятое оборудование не имеет ничего общего с совершением любых преступлений, а также не содержит каких-либо доказательств, которые бы указывали на совершение преступлений.

Действия следователя после изъятия оборудования у майнера криптовалюты?

В случае изъятия имущества, которое, по убеждению органа досудебного расследования, содержит сведения об обстоятельствах совершения уголовного правонарушения или добытое преступным путем, и т.д., он не позднее следующего рабочего дня обязан обратиться к следственному судье с ходатайством в порядке ч. 5 ст. 171 УПК Украины о его аресте, доказав наличие обстоятельств, определенных ст. 98, ч. 2 ст. 167, ст. 170 УПК Украины.

На что обратить внимание майнеру криптовалюты в протоколе обыска и выемки?

Майнеру стоит следить, чтобы серийные номера и другие признаки оборудования для майнинга были правильно записаны в протоколе обыска. Стоит такая же отследить чтобы в протоколе было указано, что визуально оборудование не повреждено или не есть поцарапанным. Если есть определенные повреждения, необходимо отметить о таких повреждениях по каждому отдельному предмету. Такая детализация не позволит следователям и оперативным работникам неряшливо относиться к изьятому у майнера оборудования, так как при наличии повреждений на измятом оборудовании, майнер вправе предъявить претензии имущественного характера за повреждение или уничтожение изъятого имущества.

Стоит ли подписывать протокол обыска?

Протокол обыска и выемки обязаны подписать все участники следственного действия: следователь, понятые, лицо, у которого производится обыск, адвокат. Майнерам криптовалюты НЕ рекомендуется не подписывать протокол обыска и выемки. В таком случае следователь укажет в протоколе обыска и выемки, что лицо, у которого производится обыск и выимка, отказалась от подписи, и протокол будет считаться составлен надлежащим образом. В свою очередь, после подписания протокола, майнер криптовалюты имеет право указать о нарушениях, которые происходили во время обыска. Обычно, следователь оставляет мало места для замечаний, а поэтому их можно выложить на листе бумаги, отметив при этом в самом протоколе, что замечания прилагаются отдельно. Часто, следователи игнорируют положениями закона, которые их обязывают допускать адвоката на любой стадии обыска. Поэтому о таких нарушениях стоит указывать в протоколе обыска отдельным абзацем. Если следователь разрешил манеру криптовалюты снимать обыск и выемку на видео, об этом необходимо указать в протоколе, что такое следственное действие фиксировалась лайнером криптовалюты отдельно, с обозначением технического устройства (телефон, видеокамера, прочее). Перед подписанием протокола обыска и выемки, майнеру криптовалюты необходимо его тщательно изучить и проверить достоверность указанной в нем информации. Такие гарантии майнера закреплены в ч. 4 ст. 104 УПК Украины. Если некоторые обстоятельства не соответствуют действительности, то о них следует указать в протоколе.

Есть ли препятствием для проведения обыска отсутствие собственника жилого помещения?

В случае отсутствия владельца или лица, проживающего в жилом помещении, следователь все равно имеет право проводить обыск, руководствуясь общими правилами. В случае отсутствия лиц в жилище или ином владении, копия постановления о проведении обыска должна быть оставлена ​​на видном месте в жилище или ином владении лица. При этом следователь, прокурор обязан обеспечить сохранность имущества, находящегося в жилище или ином владении лица, и невозможность доступа к нему посторонних лиц (ч. 4 ст. 236 УПК Украины).

Действия майнера после проводення обыска?

После проведения обыска и изъятия оборудования для майнинга, майнер криптовалюты вправе обратиться в суд с жалобой на действия следователя во время обыска и выемки. В жалобе необходимо указать о всех нарушениях, которые были допущены следователем во время обыска. Жалоба должна быть аргументированной и подкрепленной доказательствами.

адвокат, Артем Середа

партнер allTax юридические и налоговые советники